Облагается ли налогом перевод денег на карту

Полезные знания на тему: "Облагается ли налогом перевод денег на карту". Здесь собрана вся тематическая информация. Прочитав статью Вы найдете ответы на все вопросы. Если не можете найти ответ или хотите уточнить, то обращайтесь к дежурному специалисту.

Взимают ли налог при переводе с карты на карту в 2019 году

Перевод с карты на карту: налоги-2019

Для того, чтобы у человека возникла обязанность уплатить НДФЛ, он, во-первых, должен получить доход. А во-вторых, этот доход должен подлежать налогообложению (не быть освобожденным от налога). Если эти условия не выполняются, ни о какой налоговой обязанности речи быть не может.

Как узнать, облагается ли перевод налогом? Посмотреть в Налоговом кодексе.

Перечень доходов дан в ст. 208 НК РФ, а список освобожденных от налога сумм — в ст. 217 НК РФ.
«Физики» — резиденты РФ платят налоги с доходов от источников в РФ и за ее пределами, а нерезиденты — только от источников в РФ (ст. 209 НК РФ).

Если вы убедились, что ваш случай под налог не подпадает, можете смело принимать деньги на карту и за доначисления не беспокоиться. На вашей стороне закон. А что по этому поводу говорят чиновники, расскажем далее. Ведь именно их заявления обычно берутся в основу пугающих народ заголовков.

Минфин: за переводы на карту будут брать налог

Финансисты действительно делали подобный вывод. Но касался он не всех платежей, а только тех, которые являются облагаемым НДФЛ доходом. Это, к примеру, оплата за проданное имущество, вознаграждение за работы или услуги и др. С таких поступлений налог и правда нужно уплатить. Ну а с денег, полученных на карту от физлица безвозмездно, он не взимается (см. письмо Минфина от 07.06.2019 № 03-04-05/41947). Аналогичные разъяснения давала и ФНС в письме от 27.06.2018 № БС-3-11/[email protected]

Какие это могут быть платежи? Например, подарки. Они не облагаются НДФЛ независимо от того, является физлицо-даритель родственником одаряемого или нет (п. 18.1 ст. 217 НК РФ). Также часто переводом на карту люди дают друг другу взаймы или возвращают долг по займу. Этот перевод также не подпадает под налогообложение, поскольку не несет получателю экономической выгоды. На безвозмездность целесообразно указывать в назначении платежа при его отправке.

Кому стоит опасаться доначислений

Просто взять вашу выписку по счету и потребовать НДФЛ со всех поступлений на карту налоговики не могут. Чтобы доначислить налог, они должны провести проверку и доказать, что вы получили доход. Проверять сплошняком всех и каждого они точно не будут. Но есть определенные группы риска.

Во-первых, это те, кто имеет много поступлений от большого количества физлиц. Здесь сразу возникает подозрение, что человек ведет какой-то бизнес без госрегистрации.

Второй случай — получение регулярного дохода от одного и того же источника. Это, как правило, подозрение в получении арендной платы.

Как налоговая поймет, что вы — кандидат на проверку? Вы можете спровоцировать ее сами, подав декларацию на большой вычет при маленьком официальном доходе. Контролеры могут получить сигнал от недоброжелателя или органов власти. Возможны и другие способы попадания к налоговикам интересующей их информации.

Если в ходе проверки факт дохода будет доказан, налоговики доначислят не только НДФЛ. Могут также НДС потребовать и будут правы.

О штрафе за неуплату НДС физлицами — не ИП мы рассказывали здесь.

Высказывания о том, что все переводы между картами будут облагаться налогом, — не более чем громкие заголовки, которыми СМИ стараются привлечь к себе побольше внимания. Сейчас они не соответствуют действительности. Каких-либо изменений в этом плане не предвидится и в будущем. Так что можно спокойно отправлять и получать деньги с карты на карту, не опасаясь, что налоговая доначислит налог. Если, конечно, это не доход, облагаемый НДФЛ.

Налог на перевод денег с карты на карту

Многих граждан России волнует вопрос о снятии комиссии за проведение банковских транзакций. Согласно законам РФ, сборы платят не со всех получаемых средств. Бывают случаи, когда налог за перевод денег на банковскую карту физлица не взимается. Если знать особенности перечислений, можно избежать штрафов от ФНС (Федеральной налоговой службы).

Облагается ли перевод на карту налогом

Согласно действующему законодательству РФ, все доходы физических лиц, полученные в денежном или натуральном виде с целью выгоды, облагаются сбором.

Есть ситуации, когда банковские переводы не считают прибылью, с них не платят НДФЛ.

Россияне могут получать перечисления, которые не относят к объектам налогообложения:

  • возврат долга;
  • cahsback за покупки;
  • перечисления от родственников;
  • алименты;
  • возвращение ошибочного платежа;
  • поступления за проданное имущество, находившееся в собственности более трехлет;
  • денежные подарки;
  • переводы юридических лиц на свою карту;
  • наследство.

Плательщики и налоговые агенты

Каждый трудящийся человек обязан платить НДФЛ со своего заработка. Статьи 19, 24 Налогового кодекса РФ (НК РФ) оговаривают основные понятия об участниках этого процесса:

  • Плательщики – физические лица и организации, на которых государство возложило обязанность платить налоговый сбор. Сюда же относятся иностранные структуры, действующие в России.
  • Налоговый агент – работодатель. Он должен рассчитать, удержать НДФЛ сотрудников и переправить в бюджет страны. На зарплатные карты перечисляют суммы, полученные после его вычета. Поэтому переводы от юрлиц или ИП в большинстве случаев не подлежат налогообложению.

Налогооблагаемая база

За некоторые перечисления все же придется платить сбор. В такой ситуации играет роль назначение перевода.

Налог начислят со следующих поступлений:

  • Оказание услуг или выполнение работы. При систематическом получении переводов за коммерческую деятельность необходимо пройти регистрацию в качестве индивидуального предпринимателя, платить 13% с дохода.
  • Продажа имущества, находящегося в собственности менее трех лет. Сделку предстоит задекларировать, произвести выплату НДФЛ.
  • Выигрыш в лотерею, который также считают доходом.
  • Иные заработки. Это могут быть сдача жилья в аренду, предоставление займа под проценты.

Когда НДФЛ не начисляется

Согласно ст. 217 НК РФ, существует около 80 пунктов доходов, освобожденных от начисления НДФЛ. Их число меняется почти каждый год – основания прибавляют или исключают.

Сегодня не предусмотрено взимание налога при переводе денег с карты на карту для следующих видов доходов:

  • госпособия;
  • пенсионные начисления и социальные доплаты к ним;
  • федеральные и региональные компенсации;
  • плата за донорскую кровь, молоко и иную помощь;
  • стипендии;
  • алименты, которые назначил суд;
  • материнский капитал;
  • призы, полученные на соревнованиях или конкурсах.
Читайте так же:  Изменяется ли размер пенсии при переезде в другой регион

Переводы от родственников

Перечисления на карту, выполненные между членами семьи в результате имущественных или неимущественных отношений, подоходным налогом не облагаются. Платить не придется, если деньги перечислил муж жене или родители детям.

Не подлежит взиманию налога подарок, полученный внуком от бабушки, но придется составить декларацию с пояснениями.

Среди родственных переводов существуют исключения, которые подлежат налогообложению, например, если сестра работает у брата-предпринимателя. В этом случае с зарплаты перед ее перечислением, необходимо вычесть НДФЛ. Если заключен трудовой договор, брат, как ИП, выступает налоговым агентом.

Налог 13% с перевода денег по карте от посторонних лиц

ФНС может заинтересовать частое поступление на счет гражданина денег. К таким доходам относят:

  • продажу б/у вещей;
  • оказание услуг;
  • сдачу в аренду квартиры, машины, гаража;
  • репетиторство;
  • посредничество.

С этих средств нужно обязательно заплатить государству 13%. Существует возможность получить перевод от посторонних людей, который не подлежит налогообложению. Это могут быть деньги, одолженные у знакомых или предоставленные в долг.

Для подтверждения таких платежей нужно составить письменный договор займа.

Закон требует делать это при десятикратном превышении МРОТ, но лучше обезопасить себя при более мелких суммах, чтобы избежать претензий налоговиков.

Если за деньги, подаренные друзьями и знакомыми, платить не придется, то денежные подношения работодателя, превышающие 4 тыс. руб., подлежат налогообложению. О расчете и удержании сбора должна позаботиться бухгалтерия организации.

НДФЛ при переводе денег между своими картами

Сегодня часто встречаются ситуации, когда у человека открыто несколько счетов или вкладов в разных банках. Если он переводит деньги с одной своей карты на другую, о доходе речи не идет, подоходный налог не вычитают. Не нужно платить НДФЛ при перечислении денег со счета ИП на его личную карту – предприниматель уже осуществил все необходимые взносы.

Штрафы за неуплату

Налог на перевод денег с карты на карту все же существует. Если на счет гражданина пришла плата за выполненную услугу или проданную вещь, то он обязан перечислить с этой суммы НДФЛ.

Банки вправе проконтролировать поступление денег физлицу и доложить о результатах в налоговую службу, которая проведет проверку.

Если обнаружат и подтвердят такие перечисления, физлицу выставят для уплаты всю сумму налога и добавят штраф 20%. Взыскание возрастет до 40%, если ФНС докажет, что НДФЛ не перечислили умышленно, Кроме этого, придется заплатить пени.

Нашли в тексте ошибку? Выделите её, нажмите Ctrl + Enter и мы всё исправим!

Срочное разъяснение об уплате НДФЛ при переводах на карту

Журнал «Упрощенка» получил срочное разъяснение ФНС об уплате НДФЛ при переводах с карты на карту. Узнайте, в каких случаях придется заплатить налог в размере 13%.

Какие перевод освобождены от налога

Платить НДФЛ придется, если этот платеж — доход. Из этого правила есть ряд исключений, отметили налоговики.

Так, безвозмездные переводы на карту можно считать подарками. А подарки от физлиц не облагаются НДФЛ.

Когда придется платить НДФЛ

Налоговики обратят внимание на частые платежи от разных граждан, особенно если переводы с назначением «за услуги», «за стрижку», «за покраску». Проверяющие решат, что человек получает доход за работы или услуги. Например, оказывает услуги парикмахера без регистрации в качестве ИП.

Также привлекут внимание системные одинаковые платежи от одного человека. Такие переводы инспекторы расценивают как плату за аренду имущества. Инспекторы вызовут на допрос человека, который получал переводы. Также вызывают в ИФНС и тех физлиц, которые переводили платежи, например арендаторов. Налоговики начислят НДФЛ, если докажут, что человек получил деньги не просто так. Например, люди, которые переводили деньги, подтвердят, что платили за работы.

Переводы на карты родственников

Переводы на карты родственников

В этой статье вы узнаете, надо ли платить налоги с денежных переводов родственникам, с каких подарков надо выплачивать НДФЛ,а также, как осуществить перевод за границу и облагается ли он налогами?

В начале июля ИФНС России дало разьяснения о переводах на карты физических лиц. Мы уже сделали видео на данную тему, но с уклоном на предпринимательство. Мы рассказали, какие виды ответственности могут быть применены при использовании переводов в бизнесе.

При этом в комментариях нам задали много вопросов, именно про переводы родственникам, между своими картами и т.д. То есть разобрать более бытовые и жизненные ситуации.

Переводы родственникам

Денежные переводы родственникам и доходы с них налогами не облагаются. Надо учесть, что это распространяется только на близких родственников, установленных в Семейном кодекса РФ. Членами семьи и близкими родственниками признаются: супруги, родители и дети (в том числе усыновители и усыновленные), дедушки, бабушки и внуки, полнородные и неполнородные (имеющие общих отца или мать) братья и сестры.

Однако исключение составляют доходы, полученные между вами и близкими родственниками в результате заключения договоров гражданско-правового характера или трудовых соглашений.

Читайте также

Любые подарки от членов семьи или близких родственников не облагаются НДФЛ.

Также доходы в денежной форме, получаемые от физических лиц в порядке дарения, не подлежат обложению НДФЛ. Обязанность по представлению налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) в таких случаях отсутствует.

Таким образом, перевод от физического лица безвозмездно на счет другого физического лица вне зависимости от суммы такого перевода не облагается налогом на доходы физических лиц.

[3]

Вместе с тем денежные средства, поступившие на счет физического лица в качестве оплаты товаров, услуг, вознаграждения за трудовые обязанности или по договорам гражданско-правового характера, признаются доходом такого физического лица, подлежащим обложению налогом на доходы физических лиц в установленном порядке.

Однако ряд подарков от физических лиц, не являющихся членами семьи или близкими родственниками, облагаются НДФЛ:

  • недвижимое имущество;
  • транспортное средство;
  • акции, доли, паи.

Иные подарки, как в денежной, так и в натуральной формах, налогом не облагаются.

Читайте также

Переводы между своими счетами и картами

Переводы самому себе, на различные карты открытые в одном или разных банках, не облагаются НДФЛ. Возможны только различные варианты взимания комиссий банка за такие переводы. Внимательно изучите тарифную политику ваших банков за перевод средств, чтобы не платить комиссию.

Читайте также

Перевод денег за границу

Граждане России и Валютные резиденты Россиской федерации — физические лица,могут осуществлять денежные переводы за границу,следующими основными законными способами:

  • через специализированные платежные системы (например, Western Union), неспециализированные (WebMoney, QIWI, PayPal), а также через банки в пользу других физлиц (знакомых, родственников);
  • перечислением средств в пользу юрлиц через банки и платежные системы (например, при оплате товаров в интернет-магазине).
Читайте так же:  Перечень документов для развода — что требуется

Практически во всех случаях данные операции можно провести законно только через банки либо через имеющие лицензию ЦБ небанковские кредитные организации (данный статус имеют многие российские неспециализированные платежные системы — например, «Яндекс.Деньги»).

Итак, в числе самых распространенных сценариев перевода денег за границу физлицом — отправка гражданином РФ (или иным валютным резидентом — физлицом) денежных средств со своего счета в российском банке на счет получателя-резидента в иностранном банке.

Данная операция может быть осуществлена:

  • без ограничений по сумме — если отправитель и получатель являются близкими родственниками (подп. 12, 17 п. 1 ст. 9 закона № 173-ФЗ);
  • с ограничением в 5 000 долларов США — в других случаях.

В первом случае банк может запросить у отправителя денежных средств документы, подтверждающие родство с получателем, например копию паспорта получателя, свидетельства о браке, рождении.

Перевод денежных средств от российских физлиц-резидентов другим физлицам, которые проживают за рубежом, через специализированные системы, такие как Western Union, осуществляется в соответствии с теми же нормами права в сфере валютного регулирования, что регламентируют переводы через кредитно-финансовые организации.

Другая распространенная валютная операция с участием физлиц-резидентов — отправка ими денежных средств со счета в российском банке на собственный счет в зарубежном кредитном учреждении.

Ограничений на сумму таких переводов законодательство РФ не устанавливает. Однако обязывает физлиц, осуществляющих данные транзакции, предъявлять банку уведомление по установленной форме об информировании налоговой инспекции о наличии счета за рубежом (п. 4 ст. 12 закона №173-ФЗ). Данное уведомление достаточно показать банку один раз — при последующих переводах он его запрашивать не будет.

Если физлицо-резидент отправляет перевод нерезиденту за границу — никаких ограничений на данную операцию не устанавливается (ст. 6 закона № 173-ФЗ). Аналогично — если денежные средства направляются за рубеж нерезидентом для резидента или другого нерезидента (ст. 10 закона № 173-ФЗ).

Минфин: переводы с карты на карту облагаются НДФЛ

НДФЛ при переводе с карты на карту в ряде случаев облагается НДФЛ по ставке 13%. Все случаи назвал Минфин в письме от 07.062019 № 03-04-05/41947.

Кто платит НДФЛ при переводе с карты на карту

Как отметил Минфин, в соответствии с пунктом 1 статьи 41 НК РФ доходом признается экономическая выгода в денежной или натуральной форме. При этом в Налоговом кодексе есть перечень доходов, не подлежащих обложению. Список приведен в статье 217 НК РФ.
Так, не подлежат обложению НДФЛ доходы работника в денежной и натуральной формах от физических лиц в порядке дарения. Иными словами, налогом не облагаются подарки.

При этом не облагаются НДФЛ не все подарки. Например, облагаются налогом подарки в виде недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей, паев. В перечне исключений денег нет. Поэтому денежные средства, безвозмездно полученные от физического лица, в том числе банковским переводом, не подлежат обложению НДФЛ.

На практике это означает, что если работник получил деньги от другого человека — знакомого или незнакомого, то платить налог не потребуется. Минфин особо подчеркнул, что сам по себе факт банковского перевода денежных средств между физическими лицами не является объектом налогообложения.

Видео (кликните для воспроизведения).

Однако из этого правила есть исключения. Так, оплата проданного имущества или, например, в качестве вознаграждения за оказанные услуги признаются доходом физического лица, подлежащим обложению НДФЛ по ставке 13%. Если деньги переведены за оплату товаров, услуг, то платить НДФЛ придется. А вот если вы перечислили деньги на день рождения коллеге, то налог не уплачивается.

Обращаем внимание, что налог в случае уплаты платит тот, кто деньги получил. И подается по итогам года декларацию по форме 3-НДФЛ. А вот тот, кто деньги перевел, ничего подавать в налоговую не обязан и никакая ответственность ему не грозит.

Ситуации при оплате картой: какие налоги платить

Ситуация по оплате картой

Разъяснение

ИП перевел деньги от бизнеса с расчетного счета ИП на личный счет

Физлицо перевело с карты на карту другому

Работник переводит деньги на день рождения на карту коллеги

Родственник перевел платеж другому родственнику (мужу, жене, сестре, матери, отцу, детям)

Физлицо сдает квартиру в аренду. Ему переводят деньги на карту

Я хочу узнать, какие доходы освобождены от ФНС (список)

Ответ в журнале «Упрощенка»

Я ИП. Как мне открыть расчетный счет, чтобы не платить лишние налоги

Ответ в журнале «Бухгалтерия ИП»

Чёрная пятница! Подписка на «Упрощенку» по привлекательной цене

Сегодня самая низкая цена на подписку на журнал «Упрощенка». Подпишитесь по акции «чёрная пятница». Подарок за подписку — книга «Упрощенка. Годовой отчет 2019».

Журнал «Упрощёнка» открыл канал в Яндекс.Дзен

Наш журнал открыл канал в Яндекс.Дзен. Подпишитесь, чтобы не попасть на штрафы и проверки. Получайте только самые важные новости именно для вас!

Переводы на карту Сбербанка физлицам облагаются налогом

Сбербанк является крупнейшей финансовой структурой Российской Федерации, обслуживающей наибольшее число клиентов. Подавляющее большинство граждан являются пользователями зарплатных, кредитных или дебетовых пластиковых карт. В связи с последними слухами, распространяемыми в СМИ, всех их интересует вопрос, облагаются ли налогом переводы на карту Сбербанка. Ведь согласно растиражированным новостям, с 1 июля 2018 года вступят в силу изменения в Налоговом кодексе Российской Федерации.

Взимается ли налог с перечислений на пластиковую карту

Современный человек уже не может представить себе жизнь без использования пластиковых карт: на них переводится заработная плата, на них хранятся средства, с их помощью совершаются покупки в магазинах. Но некоторые переводы с карты подпадают под категорию платежей, подлежащих обложению подоходным налогом.

Согласно положениям Налогового кодекса РФ, доход физического лица – экономическая выручка от выполненных работ, оказанных услуг, реализации товаров или крупного выигрыша, которая может быть выражена в денежном или материальном эквиваленте. В денежной форме доход может выражаться как переводы на карту физлицу. Налоги в таком случае обязан уплатить получатель средств в размере, установленном законодательством.

Список налогооблагаемых доходов содержится в 208 статье Налогового кодекса. Он является открытым, поскольку учесть все случаи, когда денежные переводы могут расцениваться как получение дохода, фактически невозможно. На практике перечисления денежных средств на пластиковые карты могут быть осуществлены:

  • между близкими родственниками (родители, братья, сестры, супруги, дети и т.п.);
  • между посторонними физическими лицами (при продаже, покупке, аренде вещей или недвижимости);
  • между юридическими и физическими лицами (переводы физлицам от предприятий, организаций).
Читайте так же:  Как оспорить брачный договор советы юриста

Необходимость декларирования и уплаты НДФЛ зависит от того, какое целевое назначение имеет тот или иной платеж. Причем оплачивать налог на перевод с карты на карту обязан получатель денежных средств. Если адресат платежа является физическое лицо, а отправителем юридическое, то второе автоматически высчитывает величину налога и отнимает ее от суммы перевода. Установленный размер налоговых отчислений составляет 13% от перечисляемого объема денежной массы.

Переводы между близкими родственниками

Перевод денег на карту от членов одной семьи не облагается налогом, согласно положениям Налогового кодекса РФ. Это означает, что если на карточный счет поступили средства от родителей, детей, супругов, братьев или сестер, то вносить их в налоговую декларацию и платить НДФЛ не требуется. То же касается и выплат по алиментам.

Есть, однако, некоторые исключения. К примеру, если родители имеют зарегистрированное ИП и трудоустраивают своих детей, то платить подоходный налог с оплаты их труда нужно обязательно. Или если кто-то из родственников оказывает другому услуги или выполняет для него работы по соглашению, то с таких перечислений также положено оплачивать НДФЛ в размере 13%.

Деньги, отправленные на банковскую карту одним родственником другому в качестве подарка, даже крупные суммы, не облагаются налогом. Но при заполнении налоговой декларации их требуется вносить в графу доходов, обосновав их происхождение.

Переводы от третьих лиц

Главным объектом изучения для налоговых органов являются переводы, полученные физическим лицом от третьих лиц. Поскольку их задача – выяснить, подпадают ли они под категорию доходов. Прежде всего отслеживаются такие операции:

  • оплата за оказанные услуги;
  • оплата за выполненные работы;
  • продажа товаров;
  • сдача недвижимости или транспорта в арендное пользование;
  • посредничество в торговле.

Список далеко неполный, поскольку выручка может быть получена самыми разнообразными способами. Разумеется, если владелец карты получает на нее деньги от продажи какой-либо ненужной мелочи, он мало заботится о том, чтобы перечислить с них НДФЛ. Однако, он не застрахован от того, что ФНС направит в банк запрос о природе происхождения данного перечисления. И если удастся доказать, что эти деньги являются доходом, придется не только уплатить с них положенный налог, но и выплатить штраф в размере 20% от полученной суммы. Так что следует внимательно следить за своими транзакциями.

Налоговыми обязательствами не обременяются переводы, полученные в качестве возмещения долга, даже если оно было совершено третьими лицами. В качестве подстраховки от претензий со стороны налоговой службы рекомендуется любые долговые обязательства оформлять официально. То есть, подписывать долговые договоры или иметь долговые расписки от должников. Несмотря на то, что Гражданский кодекс РФ обязывает заключать такие соглашения только для сумм, превышающих 10 минимальных размеров оплаты труда (около 100 000 рублей), подписывать их следует при любых обстоятельствах. Тогда в случае проведения проверки владелец карточного счета без труда докажет, что он не обязан платить за полученные средства налог.

Пункт 18.1 статьи 217 Налогового кодекса гласит, что не требуется декларировать и облагать налогами подарки. Но только в том случае, если они получены от физических лиц. Если он отправлен от юридического лица, то налогом облагаются подарки, полученные на карту в их денежном выражении в сумме от 4 тысяч рублей. Обычно эта обязанность ложится на плечи предприятия-отправителя.

Переводы между картами одного владельца

При перечислении средств между балансами карт одного владельца, даже если они выпущены разными эмитентами, также не облагаются налогами. Потому что в этом случае выручки от проведенных транзакций держатель не получает.

Если индивидуальный предприниматель переводит средства со своего лицевого счета на карточный, предварительно выплатив все налоги от предпринимательства, эта операция не подлежит налогообложению. Законодательство нашей страны не предусматривает двойное обложение налогами.

Штрафные санкции

Рассматривая вопрос, облагаются ли налогом переводы на банковскую карту, следует учесть целевое назначение этих транзакций. Выше уже было отмечено, НДФЛ взимается только с перечислений, имеющих экономическую выгоду для их получателя.

После получения информации от банка в ответ на направленный запрос, ФНС истребует от владельца пластика пояснения о природе происхождения его активов. В случае, если он не сможет доказать, что они не являются доходом, а НДФЛ с них уплачен не был, налоговики наложат на него штрафные санкции. При этом карточный счет может быть временно заморожен.

Меры по взиманию налоговой задолженности предусматривают списание суммы неуплаченных налогов в размере 13%, удержание штрафа в размере 20%, а также пени, если доходы скрывались намеренно. Последнее требуется доказать, занимаются этим сотрудники ФНС.

При регулярном получении доходов на банковскую карту, можно зарегистрироваться в рамках самозанятости. Тогда на начальный период будут назначены налоговый каникулы, в течение которых платить подоходный налог не требуется ни с каких поступлений. Правда, их длительность продлена всего лишь до 31 декабря 2018 года, так что рациональность такого шага стоит тщательно обдумать.

Переводы на карту, не облагаемыми налогом

Налоговый кодекс РФ предусматривает ряд денежных поступлений, которые не подлежат обложению налогом. Причем способ их получения абсолютно не важен.

С каких поступлений на карты Сбербанка не требуется платить НДФЛ:

  • выплаты по алиментам;
  • командировочные расходы, не превышающие установленного лимита;
  • выплата пособий и стипендий;
  • выручка от реализации продуктов фермерской деятельности;
  • благотворительные взносы;
  • возмещение морального или материального ущерба;
  • выплата наследства;
  • государственные субсидии;

Во избежание вопросов от налоговых органов, любой перевод на карту следует сопровождать комментариями о его предназначении. Тогда будет понятно, что он отправлен в подарок, в качестве возврата займа или по другой объективной причине, не подпадающей под налоговую категорию.

При осуществлении операций по переводу денег на карту следует соблюдать требования налогового законодательства, чтобы не пришлось объясняться с ФНС и выплачивать значительные штрафы. Самым простым способом является заполнение графы «Назначение платежа» и регулярно подавать корректно заполненную налоговую декларацию.

[1]

«Сбербанк» ввел обязательный налог 13% за переводы с карты на карту

Ни для кого не секрет, что банковские карты уже давно стали неотъемлемой частью жизни любых современных людей. Такие платежные инструменты имеют свои плюсы и минусы, а к первым можно отнести возможность быстро передать кому-либо деньги, совершив перевод с карты на карту. Делать это могут и клиенты финансового учреждения «Сбербанк», то есть самого крупного и известного в России. Данный банк делает все ради того, чтобы зарабатывать как можно больше денег, добиваясь при этом абсолютного исполнения законодательства РФ, требуя со своих клиентов отчитываться в случае необходимости за каждую копейку на счете.

Читайте так же:  Какие виды деятельности подлежат лицензированию особенности получения лицензии

Как стало известно сегодня, кредитная организация «Сбербанк» ввела единый обязательный налог 13% за переводы с карты на карту, однако взимается он с любых россиян, использующих банковские карты от абсолютно любых банков. Если кто-то такой не оплачивает, он может столкнуться с большими неприятностями, потому что в конечном итоге налоги все равно придется заплатить, но уже с пеней и штрафами, а значит выложить придется ощутимо больше. Как сообщил Минфин РФ в новом письме 07.06.19 № 03-04-05/41947, многие операции переводов денежных средств с карты на карту облагаются налогом НДФС.

Такой налог обязаны платить все граждане РФ, а его размер в настоящее время составляет 13%. На практике это означает, что если один клиент компании «Сбербанк» переводит деньги другому клиенту, один из таких должен обязательно заплатить этот налог. Если речь о переводе на сумму в 50 000 рублей, размер этого самого налога составит 6 500 рублей. Платить налог не нужно лишь в том случае, если перевод является подарком кому-либо, а такие можно осуществлять только родственникам, друзьям и знакомым, но никак не незнакомым личностям, уверяет Минфин РФ.

В случае, если деньги на банковскую карту поступают от кого-либо в качестве оплаты за услугу, товар или выполненную работу, нужно обязательно платить налог НДФЛ в размере 13% от суммы перевода. В таком случае платеж признается доходом, а значит он облагается обязательным налогом. Сейчас «Сбербанк» и другие банки в России не следят за такими переводами, но в будущем они могут начать это делать. Более того, если вдруг Федеральная налоговая служба (ФНС) захочет провести проверку в отношении какого-то россиянина, его могут заставить заплатить все налоги, а вместе с тем обвинить в уклонении от их уплаты, наложив огромный штраф.

[2]

Ранее «Сбербанк» рассказал о дефолте, из-за которого деньги россиян обесценятся и полностью сгорят.

До 22 декабря включительно у всех желающих есть возможность совершенно бесплатно получить спортивный браслет Xiaomi Mi Band 4, потратив на это всего 1 минуту своего личного времени.

Присоединяйтесь к нам в Twitter, Facebook, ВКонтакте, YouTube, Google+ и RSS чтобы быть в курсе последних новостей из мира технологий будущего.

Переводы между картами будут облагаться налогом

Обязанностью каждого гражданина РФ является своевременная уплата подоходного налога. Тема о внесении изменений в Налоговый кодекс буквально всколыхнула российское общество и волнует огромное количество граждан России. Многих пользователей интересует, а будет ли браться налог на перевод с карты на карту, как планируется осуществлять контроль за операциями по карточному счету и какие последствия ожидают гражданина, который не исполняет свои обязанности. Именно это и станет темой данного материала.

Общая информация

Сегодня практически каждым взрослым потребителем активно используются банковские карты. Это можно сказать как о кредитных программах, так и о дебетовых картах. Карточные счета на имя сотрудников открывает работодатель для перечисления на них заработной платы, а дебетовая карта может быть выпущена по персональному запросу клиента.

Уже с 1-го июля этого года вступают в силу изменения налогового законодательства. В соответствии с поправками финансовые учреждения должны будут предоставлять в налоговые органы полную отчетность о движении средств по счетам граждан.

Что говорят

Справедливости ради следует сказать, что контроль за доходами граждан осуществлялся всегда — подоходный налог уплачивают все трудоустроенные граждане Российской Федерации.

В последнее время стали активно развиваться направления профессиональной деятельности, которые позволяют получать гражданам некоторый доход, но по которым непосредственный работодатель по тем или иным причинам не выплачивает НДФЛ за сотрудника. Кроме того, существуют виды доходов, которые не связаны с профессиональной деятельностью гражданина, но предполагающие уплату подоходного налога.

По слухам, упорно распространяемым на просторах Интернета без исключения все переводы на карту облагаются налогом. Под нововведения Налогового кодекса, в том числе, попадают:

  • многочисленные фрилансеры;
  • люди, продающие что-то на сайтах бесплатных объявлений и получающие оплату на карточку;
  • граждане, сдающие в наем жилую недвижимость;
  • другие группы лиц, на счета/депозиты которых зачисляются «подозрительные» средства.

Но все это не совсем так!

Что нового

Именно поэтому необходимо разобраться во всех тонкостях нововведений и выяснить то, кого они затронут в первую очередь. Итак, денежные переводы – это крайне востребованная платежная операция. С карточного счета мы можем переводить средства в счет оплаты товаров или услуг, денежным переводом мы можем дать деньги взаймы друзьям или родственникам, а также получить в долг некоторую сумму. Ситуации, когда на счет гражданина поступают средства и списываются с него можно перечислить еще предостаточно. При этом не все денежные средства подлежат налогообложению!

Для фискального органа все средства, поступающие на счета граждан, изначально являются доходом, а следовательно, получатель должен своевременно отчитаться по их происхождению, а обложение налогом переводов должно осуществляться в соответствии с действующим законодательством.

С 01.07.18 финансовые учреждения обязаны предоставлять фискальным органам выписки о счетах и вкладах/депозитах, а также справки по остатку и движению средств, в том числе, в драгметаллах по счетам/вкладам/депозитам юридических лиц, предпринимателей (ИП) и рядовых граждан. Это же относится и электронным деньгам. Однако, согласно действующему законодательству, для запроса таких справок и выписок по счетам физических лиц у налогового органа должны быть достаточно веские основания.

Без соответствующего запроса от фискального органа состояние счетов/депозитов/вкладов граждан и движение средств по ним является банковской тайной, которая не подлежит разглашению.

Когда ФНС вправе проверить переводы физлиц

Разберем, когда гражданин должен выплачивать налоги с переводов с карты на карту, а какие переводы не подлежат налогообложению.

Запрос, который касается состояния счетов граждан, индивидуальных предпринимателей и компаний (открытие/закрытие, движение/остаток, смена реквизитов и пр.), от фискального органа в финансовые учреждения может быть направлен при проведении соответствующей проверки. Порядок проведения такой проверки строго регулируется законодательством. К примеру, основанием для камеральной проверки является предоставленная гражданином декларация 3-НДФЛ при оформлении налоговой компенсации или истребование информации (документации) на основании статьи 93 (часть 1) Налогового кодекса Российской Федерации.

Переводы между картами физлиц

Действительно, переводы по карте Сбербанка и других банковских организаций, работающих на территории РФ, 01.07.18 будут контролироваться фискальными органами. Вступившие в силу изменения в НК, гласят, что банки обязанности при первом требовании ФНС передать информацию о движении денежных средств по счетам физлиц. Все поступления, происхождение которых буду непонятны налоговому органу, приравниваются к доходу. И если по ним не было налоговых отчислений, то в отношение гражданина будут применены соответствующие санкции – пеня и штраф, размер которого составляет 20 % от суммы поступления.

Читайте так же:  Единовременное пособие жене военнослужащего по призыву

Однако стоит отметить, что на данном этапе разговор идет только о значительных суммах денежных средств (больше 100 000 рублей). В некоторых ситуациях финансовое учреждение может самостоятельно блокировать карту до выяснения происхождения средств – кто отправил перевод, является ли данный перевод доходом.

А так ли страшен «чёрт»

Налоговая служба уже неоднократно опровергала информацию «гуляющую» по сети по поводу того, что все переводы между картами будут облагаться налогом. Но фейковая информация не теряет своей актуальности. Пользователи сети продолжают активно обсуждать тему «Налоги на переводы физическим лицам по картам», но несмотря на все полномочия, которые имеются у фискальных органов, осуществить это не очень просто.

С юридическими лицами и ИП дела обстоят достаточно понятно. У них все поступления должны сопровождаться соответствующими документами (банковской выпиской), из которых сразу можно понять происхождение денег – выручка торговой точки, оплата услуг и т.п.

В отношение обычных граждан все немного сложнее. Для начала налоговые органы должны найти веские основания для проведения проверки по конкретному гражданину.

И если они будут обнаружены, то сотрудники ФНС могут направить запрос в банковские учреждения и выяснить, что определенному человеку на карточный счет время от времени зачисляются средства. Например, есть заработная плата, с которой уже уплачен НДФЛ, но есть и неопознанные переводы, вызывающие подозрения у фискального органа.

Но и в том случае, когда сотрудники ФСН обнаруживают непонятные для них суммы, они не вправе автоматически вычесть с них налог. В этом случае налогоплательщика просят пояснить происхождение денег – за что и откуда. Причем и это не становится основанием для начисления налогов. Имеется достаточно солидный список категорий дохода, по которым уплата НДФЛ не предусмотрена.

В каких случаях не нужно платить НДФЛ

Сюда включены следующие категории доходов:

  1. Получение дохода от продажи имущества, которое находится в собственности больше установленного законодательством времени (от 3 до 5 лет), при этом регламент исчисления срока прописан в НК (статьи 217 и 217 часть 1)
  2. Налог на перевод денег на банковскую карту не взимается при получении доходов с продажи наследуемого имущества.
  3. Алименты, социальные выплаты, благотворительные пожертвования, компенсация морального и физического ущерба, установленная судом, господдержка ипотеки, студенческие стипендии и прочие зачисления.
  4. Возврат долга и подарок, выраженный в денежном эквиваленте.
  5. Получение дохода по договору дарения, оформленному родственниками (исключение составляет дарение недвижимости дальними родственниками), а также другие виды доходов, которые прописаны в статье 217 Налогового кодекса.

Но, по-большому счету, каждая «непонятная» для налоговых органов денежная сумма может являться подарком. Это именно представители фискального органа должны доказать, что в реальности некоторый банковский перевод – это средства в счет оплаты предоставленной услуги.

Не налогоплательщику предстоит доказывать, что не он виноват, а налоговой предстоит найти доказательства его виновности. Но только если такие доказательства будут найдены и задокументированы, то гражданину грозит штраф и уплата налога.

Хотя и это не является новостью — штраф за неуплату налогов введен уже давно и распространяется абсолютно на все налоговые недоимки.

Как представители налоговой службы узнают о поступлении средств на счета граждан

Не секрет, что при получении информации об имеющихся у гражданина доходах, фискальный орган имеет право инициировать в отношение него налоговую проверку (статья 89 НК).

Сведения о получении доходов налоговикам могут передавать банки (по собственной инициативе). Они могут быть получены при осуществлении мероприятий контроля при камеральных и выездных проверках. Это, в том числе, могут быть и проверки юрлиц/ИП, когда сведения о движении денег по счетам граждан могут выявиться.

Кроме того, не следует забывать, что финансовые учреждения обязаны сообщать в Росфинмониторинг про все подозрительные операции по счетам своих клиентов, вне зависимости от суммы. Так в соответствии с отечественным законодательством (ФЗ №115 статья 7 пункт 3) фактически по любой причине банк может передать данные в Росфинмониторинг, а заодно уведомляет о «непонятных» финансовых операциях фискальные органы.

Одним из ключевых критериев, который определяет отношение доходов к прибыли от предпринимательской деятельности, является именно систематичность поступлений. К примеру, если схожие поступления, которые могут попасть по критерий «доход», на банковский счет гражданина происходят 1-3 раза в год, то, разумеется, это затруднительно отнести к предпринимательской деятельности.

Но, чтобы не сделаться объектом претензий со стороны фискального органа, постарайтесь придерживаться следующих рекомендаций:

  1. Когда доход зачисляется регулярно, тогда имеет смысл зарегистрироваться в качестве ИП или самозанятого лица.
  2. Не нужно надеяться, что фискальная служба не проверит именно ваш банковский счет и не выявит «подозрительные» зачисления. Мы говорили выше, что банк вправе сообщать в ФСН о сомнительных, по его мнению, операциях. Под эту категорию могут попасть любые переводы.
  3. Подумайте о том, чтобы отправители переводов в ваш адрес оформляли их должным образом, не забывая указывать назначение перевода (благотворительность, возврат заемных средств и т.д.).
  4. Желательно оформлять договора (дарение, заем и пр.) в письменном виде, сохраняйте расписки и иные бумаги, которые при необходимости могут подтвердить отсутствие оснований для налогообложения.
  5. Помните про своевременное декларирование своих доходов. Декларация 3-НДФЛ предоставляется в налоговые органы до 30.04 следующего года за отчетным периодом.
Видео (кликните для воспроизведения).

Эти нехитрые рекомендации избавят вас от доначисления налога, пеней и штрафа. Кроме того, это поможет сберечь ваше время и нервы, а также сэкономить средства.

Источники


  1. Делия, В. П. История и методология науки производства / В.П. Делия, Л.Д. Гагут, Ю.А. Гнидина. — М.: Де-По, 2013. — 304 c.

  2. Виноградов, И.В.; Гладких, А.С.; Крюков, В.Н и др. Судебно-медицинская экспертиза; М.: Юридическая литература, 2012. — 320 c.

  3. Эрлих, А.А. Технический анализ товарных и финансовых рынков. Прикладное пособие; М.: Инфра-М, 2012. — 176 c.
  4. Асланов, Р.М. и др. Уголовное право. Особенная часть; СПб: Санкт-Петербургский Университет, 2011. — 236 c.
Облагается ли налогом перевод денег на карту
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here